'은행권 내부통제 워크숍' 개최
부당대출 사고 업무프로세스상 개선 요구
내부회계관리제도 통해 3각 감시체계 구축 필요성
김영주 금융감독원 부원장보는 22일 열린 '2023년 상반기 은행권 내부통제 워크숍'에서 "금융권의 책임경영 확산을 위해 금융회사 스스로 책임성있는 내부통제체계를 구축하는 방향으로 제도 개선이 추진되고 있다"고 언급했다.
이날 워크숍에는 은행지주(8개사)와 은행(20개사)의 준법감시인, 검사부장 등 내부통제 업무 담당자 120여명이 참석했다.
김 부원장보는 "은행의 크고 작은 금융사고가 반복되는 기저에는 영업실적이나 업무편의를 우선시해 업무절차 미준수를 용인하거나 법규상 최소한의 절차만 지키면 된다는 소극적인 태도가 있다"고 지적했다.
그는 "내부통제 강화를 위해 영업점의 일일자점검사 등 사고예방 기능이 충실히 작동되는 것이 중요하다"며 "향후 금융사고 발생시 은행이 사고의 내용, 발생경위, 원인 등을 구체적으로 파악하고, 중요사항에 대해서는 금감원에 수시로 보고해달라"고 요청했다.
이어 "내부회계관리제도의 효과적 운영을 통해 은행-외부감사인-감독당국 간 상호보완적인 3각 감시체계가 구축돼야 한다"고 강조했다.
금감원 은행검사국장들은 부당대출 사고(재직‧소득 증빙서류 위‧변조 등)와 관련해 개인사업자대출 취급시 증빙서류 확인, 자점검사 등 사후점검, 외부 감정평가 등 업무프로세스상 개선 필요사항을 설명했다.
이들은 "올해 상반기 중 보고된 은행권 금융사고의 경우, 기본적인 내부통제 활동을 통해 미연에 예방할 수 있는 비교적 단순한 유형의 금융사고가 발생하고 있어 주의가 필요하다"고 촉구했다.
이어 "신속하고 효율적인 금융사고 대응체계 구축을 위해 은행은 금감원에 사고보고를 구체화하고 수시보고를 활성화해야 한다"며 "금감원은 은행에 금융사고 사례 전파를 활성화하겠다"고 설명했다.
그러면서 "최근 내부통제의 개념이 전사적 운영리스크 관리 방향으로 진화하고 있다"며 "최근 은행의 업무위탁 증가, 디지털 전환에 따른 제3자‧ICT 리스크 확대에 대한 경영진 및 이사회의 관심과 적극적인 관리가 중요하다"고 봤다.
복정수 삼정회계법인 상무는 "내부회계관리제도가 전사적 차원에서 전업무에 대해 내부통제체계를 설계‧운영하는 절차"라고 설명했다.
복 상무는 "횡령 등 대부분의 금융사고가 내부회계관리제도의 미비점과 연관돼 있다"며 "내부회계관리제도의 고도화를 위한 은행 경영진, 감사(위원회) 역할이 중요하다"고 강조했다.
은행의 내부통제제도 운영사례도 소개됐다. 신한은행은 내부통제 혁신방안의 일환으로 추진 중인 장기근무직원에 대한 관리 기준 및 직무분리제도 운영사례 등을 공유했다.
우리은행은 인력 확충 등 검사조직 개편 및 검사주기 단축, 검사 부문 KPI 조정 등 검사업무 강화 사례 등을 전했다.
대구은행은 임원이 직접 참여하는 영업점에 대한 특명감사 제도, 해외법인을 포함한 전사적 내부통제 체계 재정비 사례 등을 나눴다.
