기존 CEO-plan의 문제점을 보완한 CEO-plan2 비법을 전달하게 될 이번 교육과정에서는 CEO-플랜의 모든 것을 보여드리고 여러 가지 영업대안을 제시하여 보험계약의 성공률을 극대화하고자 합니다.
기업 고객을 상대하는 FC, FP 뿐만 아니라 보험상품을 활용하여 법인 자금을 활용할 수 있도록 재무담당자에게도 적극 추천을 드립니다.
또 이번 강좌에서는 박상진세무사의 "보험세금의 비밀"(2010년5월 발간예정)이라는 교재를 가지고 교육을 진행할 예정입니다.
| Ⅰ. CEO-플랜 을 위한 종신보험의 기초지식 이해 |
1. 보험의 분류 2. 보험금 지급명세서의 이해 3. 간주상속재산과 금융재산상속공제 4. 보험금 증여의제 5. 계약자 변경에 따른 상속재산가액의 평가 6. 소득공제 7. 사례별연구 ⓐ상황1:계약자와 피보험자는 아버지고, 수익자는 둘째아들인 경우 ⓑ상황2:계약자는 아버지, 피보험자는 어머니, 수익자는 아버지인 경우 ⓒ상황3:계약자는 아버지, 피보험자는 어머니, 수익자는 둘째아들인 경우 |
| Ⅱ. CEO-플랜 을 위한 세제 비적격 연금보험의 기초지식 이해 |
1. 간주상속재산과 금융재산상속공제 및 보험금증여의제는 종신보험과 동일 2. 연금개시 후 연금수령권의 평가 ①현재가치평가 ②유기정기금 ③무기정기금 ④종신정기금 ⑤정기금평가의 의미 ⑥상속형연금과 변액연금의 평가상의 문제점 3. 사례별연구 ⓐ상황1:계약자, 피보험자, 만기수익자는 아버지, 사망수익자는 둘째아들 ⓑ상황2:계약자, 만기수익자는 아버지, 피보험자는 어머니, 사망수익자는 둘째아들 ⓒ상황3:계약자는 아버지, 피보험자는 어머니, 만기수익자는 며느리, 사망수익자는 둘째아들 |
| Ⅲ. CEO-플랜1 |
1. CEO-플랜을 위한 종신보험과 연금보험 계약형태의 이해 ①종신보험-계약자 법인, 피보험자는 임직원, 수익자는 법인인 경우 ②연금보험-계약자 법인, 피보험자는 임직원, 수익자는 법인인 경우 2. 퇴직소득의 범위와 근로소득과의 구분 3. 현실적인 퇴직의 범위와 법인세법상 인건비 규정 4. 정관변경과 상법규정 5. 근로소득세와 퇴직소득세 계산비교 6. CEO-플랜1 적용 7. CEO-플랜1의 한계점 |
| Ⅳ. CEO-플랜2 |
1. 퇴직연금의 개요 2. 확정급여형(DB)형과 확정기여형 퇴직연금제도의 이해 3. 확정급여형(DB형)과 CEO-플랜2의 적용 4. CEO-플랜1과 CEO-플랜2의 비교 |
| Ⅴ. 고소득 개인사업자를 위한 TAX PLANNING |
1. 세제적격연금의 소득공제 효과 2. 종신보험을 통한 상속세 절감효과 |
[교육과정 자세히 보러가기]
5월 27일(목) 13:00 - 18:00(5시간) FC, FP가 알아야 할 CEO-PLAN의 모든 것
