더 이상 은퇴준비의 필요성을 강조하는 것이 시기상조라 여겨지지 않고있는 지금, 과거보다 많은 혜택이나 수익을 요구하는 개인연금에 관심이 집중되고 있다. 어떤 연금을 선택하든지 상품별 메카니즘에 편차가 크므로 좀 더 신중한 접근이 필요하다.
가령 사업비나 자산운용, 보증옵션, 연금재원마련에 효과적인 부가기능들의 비교가 필요하다. 연금저축이나 연금보험의 경우, 사업비, 공시이율, 보증이율, 할인제도, 배당금 등의 비교를 통해 국내외보험사의 장단점을 제공해 주는 전문기관의 도움을 받으면 무난한 선택을 할 수 있다. 변액연금의 경우에는 보증옵션(100~300%)이나 사업비, 펀드운용, 수익률, 연금수령방식, 실적보증연금등의 여러가지 항목을 이해하는 선과제가 있다는 걸 유의하도록 한다.
보통 30대의 경우 연금을 적립하여 은퇴자금으로 만드는 기간이 최저 20년에서 많게는 30년 가량이 된다. 많은 사람들이 본인의 성향이나 상황에 따라 변액연금이나 연금저축등을 가입하는데 여기서 간과하고 소홀히 지나치는 부분이 있다. 바로 연금을 지급하는 방식이다. 연금을 수령하는 기간도 30년 이상 긴 기간인데, 이 기간동안에 받는 방법에 따라 소중히 쌓아온 내 연금이 빛을 발할 수도, 그렇지 못할 수 도 있다.
연금 수령 방식에는 크게 종신형, 확정형, 실적배당형, 상속형이 있는데 수령방식에 따라 적립액을 지급하는 기준이 변하게 된다. 종신형은 종신토록 지급하는 방식으로 경험생명표를 근거로 연금연액을 산출하게 된다.
종신형연금은 경험생명표를 근거로 종신토록 지급받지만, 중도 사망 시 잔여금 평가 기준이 필요하게 되어 보증기간을 설정하여 중도 사망 시 잔여보증기간의 연금 만큼은 법적상속인이 수령하게 된다. 부부형 또한 종신형에만 있는 것으로 피보험자의 중도 사망시 보증기간 전이라면 배우자가 승계하여 받는 방식이다.
확정형은 확정해 놓은 기간동안 연금을 수령하는 방식으로 10년부터 최장 40년동안 수령받는 방식이다 경험생명표를 적용받지 않으며 중도 사망시 잔여금을 전액 유가족에게 지급하므로 부부형 또는 보증기간이 없다.
반면, 경험생명표 적용을 받지 않는 '실적연금형'은 연금개시 후에도 지속적으로 펀드투자를 통해 연금액을 운영하는 방식이다. 실적연금형을 제외한 생존연금형(종신, 확정, 상속)은 연금개시후 펀드를 전부 환매하고 당시 공시이율로 부리하며 연금을 지급하게 된다.
많은 변액연금 가입자가 현재 금리 이상의 수익을 원하며 변액연금을 적립했다고 가정할 때 생존연금형은 반쪽짜리 변액연금이라 할 수도 있다. 실적연금형은 연금개시 후에도 지속적으로 펀드로 운용되기 때문에 수익에 따라 연금지급액을 높일 수도 있고, 부분환매 개념을 도입하여 연금개시 후에도 중도인출을 통해 유연한 자금 활용을 할 수 있다.
